สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เปิดรับฟังความคิดเห็นต่อหลักการการปรับปรุงหลักเกณฑ์การเปิดเผยข้อมูลในรายงานเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของสมาชิก (PVD individual statement) เพื่อให้สมาชิกกองทุนได้รับข้อมูลที่ครบถ้วน เข้าใจง่าย และเป็นประโยชน์ต่อการวางแผนทางการเงินเพื่อการเกษียณ รวมทั้งช่วยสนับสนุนการตัดสินใจด้านการออมและการลงทุนให้เหมาะสมกับเป้าหมายระยะยาว
ก.ล.ต. ให้ความสำคัญกับการพัฒนากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ให้เป็นกลไกสำคัญในการส่งเสริมการออมเพื่อการเกษียณ โดยรายงานเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของสมาชิก (PVD individual statement) เป็นเครื่องมือสำคัญในการช่วยให้สมาชิกกองทุนเข้าใจสถานะการลงทุนของตนเองและตระหนักถึงความเพียงพอของเงินออมเพื่อการเกษียณได้ ซึ่งจะนำไปสู่การปรับพฤติกรรมการออมและการลงทุนได้อย่างเหมาะสม อย่างไรก็ดี หลักเกณฑ์การเปิดเผยข้อมูลในปัจจุบันมุ่งเน้นการรายงานสถานะเงินลงทุนของสมาชิกเป็นหลัก
ก.ล.ต. จึงได้ศึกษาแนวทางสากลขององค์การเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) และองค์การระหว่างประเทศด้านการกำกับดูแลกองทุนบำนาญภาคเอกชน (IOPS) รวมทั้งแนวทางของต่างประเทศ และเห็นควรปรับปรุงหลักเกณฑ์การเปิดเผยข้อมูลใน PVD individual statement ให้มีความครบถ้วน ชัดเจน เข้าใจง่าย และเป็นประโยชน์ต่อสมาชิกมากยิ่งขึ้น ทั้งสถานะการลงทุนในปัจจุบันและความเพียงพอของเงินออมเพื่อการเกษียณ พร้อมสนับสนุนการใช้เครื่องมือวางแผนเกษียณแบบออนไลน์ เพื่อช่วยให้สมาชิกตระหนักถึงความเพียงพอของเงินออมเพื่อการเกษียณและสามารถตัดสินใจปรับพฤติกรรมการออมและการลงทุนได้อย่างเหมาะสมยิ่งขึ้น ก.ล.ต. จึงเปิดรับฟังความคิดเห็นเกี่ยวกับการปรับปรุงหลักเกณฑ์ดังกล่าว โดยมีสาระสำคัญ ดังนี้
(1) กำหนดหลักการการเปิดเผยข้อมูลใน PVD individual statement ให้ข้อมูลมีความครบถ้วน ชัดเจน และเอื้อต่อการตัดสินใจของสมาชิก โดยมุ่งเน้นการสื่อสารข้อมูลที่เป็นประโยชน์ต่อการวางแผนการเงินเพื่อการเกษียณ การส่งเสริมความรู้ทางการเงินการลงทุน และการกระตุ้นให้เกิดพฤติกรรมการออมและการลงทุนที่เหมาะสม
(2) ปรับปรุงสาระของข้อมูลที่เปิดเผย ให้ครอบคลุมสาระสำคัญอย่างน้อย 2 ส่วน และมีข้อมูลขั้นต่ำที่ต้องเปิดเผยในแต่ละส่วน ดังนี้
ข้อมูลสถานะการลงทุนของสมาชิก : กำหนดให้บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) เปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติม ได้แก่ มูลค่ารวมของพอร์ตการลงทุน สัดส่วนการลงทุนรายนโยบายการลงทุนที่สมาชิกเลือก ผลการดำเนินงานของแต่ละนโยบายการลงทุนที่สมาชิกเลือก และอัตราผลตอบแทนรายบุคคล เพื่อให้สมาชิกเข้าใจสถานะการลงทุนปัจจุบันของตนเองได้ชัดเจนยิ่งขึ้น
ข้อความหรือข้อมูลสื่อสารเชิงกระตุ้น : กำหนดให้ บลจ. เพิ่มการสื่อสารที่ช่วยให้สมาชิกตระหนักถึงความเพียงพอของเงินออมเพื่อการเกษียณ พร้อมจัดให้มีช่องทางเชื่อมต่อไปยังเครื่องมือวางแผนการเงินเพื่อการเกษียณแบบออนไลน์ของ บลจ. ซึ่งมีรายการข้อมูลขั้นต่ำตามที่กำหนด โดยสมาชิกสามารถกรอกข้อมูลที่เกี่ยวข้องเพื่อรับผลการประมาณการเงินที่คาดว่าจะมี ณ วันเกษียณ พร้อมคำแนะนำเบื้องต้นเกี่ยวกับการเพิ่มเงินออม การปรับนโยบายหรือแผนการลงทุน และการปรับเป้าหมายการใช้จ่ายหลังเกษียณตามความเหมาะสม
(3) กำหนดรูปแบบการเปิดเผยข้อมูล ให้ใช้ภาษาและรูปแบบที่เหมาะสม ชัดเจน เข้าใจง่าย ไม่ก่อให้เกิดความเข้าใจผิด พร้อมมีคำเตือน ข้อสงวนสิทธิ์ และแหล่งอ้างอิงที่เหมาะสม เพื่อส่งเสริมคุณภาพการเปิดเผยข้อมูลและการคุ้มครองสมาชิก พร้อมทั้ง ให้สมาคมบริษัทจัดการลงทุน (AIMC) กำหนดรายละเอียดของการเปิดเผยข้อมูลและรูปแบบการนำเสนอใน PVD individual statement โดยได้รับความเห็นชอบจาก ก.ล.ต.
สำหรับหลักเกณฑ์ดังกล่าวคาดว่าจะออกประกาศภายในปี 2569 และกำหนดให้มีผลใช้บังคับภายใน 12 เดือนนับแต่วันประกาศในราชกิจจานุเบกษา เพื่อให้ภาคธุรกิจมีเวลาเตรียมความพร้อมด้านระบบและการดำเนินงานที่เกี่ยวข้อง
ทั้งนี้ ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารรับฟังความคิดเห็นต่อหลักการการปรับปรุงหลักเกณฑ์การเปิดเผยข้อมูลในรายงานเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพของสมาชิก (PVD individual statement) บนเว็บไซต์ ก.ล.ต. https://www.sec.or.th/TH/Pages/PB_Detail.aspx?SECID=1192 และระบบกลางทางกฎหมาย https://law.go.th/listeningDetail?survey_id=Nzc0OERHQV9MQVdfRlJPTlRFTkQ= โดยผู้ที่เกี่ยวข้องและผู้สนใจสามารถแสดงความคิดเห็นได้ที่เว็บไซต์ หรือทาง e-mail: [email protected] หรือ [email protected] จนถึงวันที่ 23 สิงหาคม 2569